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江苏监管局介绍内控核查方法，重视业务证据验证

2026-09-12 13:30 来源：财政部江苏监管局作者：编辑部

财政部江苏监管局9月10日介绍在苏中央行政事业单位内控评价及报告核查做法。核查先比对历年数据，再与决算、资产和采购信息相互印证，筛选需现场核实的疑点。

现场工作从决策文件追踪执行，也从支出、采购和资产处置结果倒查审批过程，核实岗位分离及系统留痕，并对照既往监督问题检查整改情况。

评价核查还关注各项得分的佐证材料、评分口径及加分依据。对发现的问题建立整改台账，将整改情况纳入部门预算常态化监管，并跟踪复核落实效果。

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