财政部广西监管局：“三维发力”推动驻桂中央预算单位内控提质增效

一、以“谋”筑基，夯实内控核查工作根基

一是高位统筹凝聚共识。深入学习《关于进一步加强财会监督工作的意见》，将内控核查作为深化财会监督、严明财经纪律的重要抓手。局党组通过专题会议研究，确立了“强内控、防风险、促规范”的监管理念。

二是精研政策夯实功底。组织业务骨干系统研学《行政事业单位内部控制规范（试行）》等制度，围绕预算、收支、采购、资产、项目、合同六大核心业务，建立标准化核查清单，确保尺度统一。

三是细化方案明晰路径。组建专项工作专班，确立“线上全面覆盖、线下重点抽查”的立体化核查模式，确保工作落实落细、闭环可控。

二、以“查”提质，构建线上线下联动核查体系

一是全域审核摸清底数。依托财政部统一报表平台，对辖区30家驻桂中央预算单位进行全覆盖审核，重点核查报告编报规范性及数据准确性，实现全域监管无盲区。

二是实地核查深挖短板。精准选取粮储广西局、广西气象局等4家单位进行实地调研，开展全流程穿行测试，比对制度与实操差异，排查流程漏洞。

三是关注要点总结经验。通过横向对比各单位信息化建设与应用深度，评估内控流程信息化固化管控成效，提炼先进经验。

三、以“用”增效，健全成果转化长效机制

一是综合分析问题根源。深入剖析核查中发现的体制与机制短板，提出可操作的建议，形成专项核查分析报告。

二是压实责任闭环整改。建立问题整改清单，进行点对点精准反馈，明确整改时限与标准，确保补齐内控短板。

三是常态监管长效固本。将内控执行情况纳入预算常态化监督，推动预算单位实现从“事后整改”向“全链条管理”转变，持续增强内控管理的自觉性。