财政部湖北监管局：以“四个坚持”筑牢预算单位内控防线

一、坚持政治引领，夯实内控工作基础

一是强化政治引领，凝聚共识。提高政治站位，扛牢财政部门主责监督责任，通过政策宣讲、座谈交流、警示教育等方式，督促预算单位“一把手”强化第一责任人意识。二是加强组织领导，压实责任。将预算单位内控体系建设纳入预算监督闭环管理，制定工作方案，明确任务分工、审核范围及要求。三是细化审核标准，统一口径。设计并完善内控报告质量审核记录表，条目式分解指标，统一问题定性标准。四是开展业务培训，提升能力。通过系统学习内控规范与审核指南，提升审核人员业务水平。

二、坚持精准监管，深挖细查短板弱项

一是推进线上全覆盖集中审核，聚焦组织、业务、监督三个层面，核查填报内容的真实性和规范性。二是强化重点单位核查。针对资金规模大、廉政风险高、内控基础薄弱的单位加大核查力度。三是结合日常监督成果，重点围绕无预算支出、超标准列支、大额现金支付、政府采购异常等风险点，深挖制度执行与流程管控层面的短板。

三、坚持问题导向，压实责任以改促治

一是建立即查即改台账，督促单位制定整改措施，实现闭环管理。二是跟踪压实责任，针对制度执行不到位、风险评估流于形式等问题提出明确整改要求。三是系统梳理共性问题，通过通报规范，充分发挥内部控制在绩效管理、监督问责及干部任用等方面的应用价值。

四、坚持系统发力，建立常态长效机制

一是推动内控审核与日常监管贯通，将审核结果作为预决算监管、预算执行监控、绩效评价的重要参考。二是坚持监管与服务并重，指导单位完善组织架构与业务流程。三是强化成果转化，系统梳理典型问题及监管建议，形成专题分析，提升内部控制防范财政资金风险、保障重大政策落地的作用。