财政部湖北监管局：“四个坚持”督促预算单位完善内部控制建设

一、坚持政治引领，夯实内控工作基础

一是强化政治引领，凝聚共识。提高政治站位，扛牢财政部门主责监督责任，通过政策宣讲、座谈交流、警示教育等方式，督促预算单位“一把手”强化第一责任人意识，营造全员重视的良好氛围。二是加强组织领导，压实责任。将内控体系建设纳入预算监督闭环管理，制定详细的编报审核工作方案，明确任务分工与审核重点。三是细化审核标准，统一口径。设计并完善内控报告质量审核记录表，条目式分解指标，统一问题定性标准。四是开展业务培训，提升能力。组织审核人员开展专项培训，通过总结往年经验，优化审核思路，提升专业水平。

二、坚持精准监管，深挖细查短板弱项

一是推进线上全覆盖集中审核，核查填报内容的真实性和规范性。二是强化重点单位核查。对资金规模大、廉政风险高、内控基础薄弱的单位加大核查力度，做到重点核查不松劲。三是结合日常监督成果提升成效。重点围绕无预算支出、超标准列支、政府采购异常等风险点，从内控制度层面深挖根源，紧盯制度执行与流程管控薄弱环节。

三、坚持问题导向，压实责任以改促治

一是建立即查即改台账，确保整改形成闭环。二是跟踪压实整改责任，针对内控制度不完善、执行不到位及业务操作问题，严格风险提示并明确整改要求。三是系统梳理内控问题短板。关注共性问题，通过全面通报以查提质，充分挖掘内部控制在监督问责、绩效管理等方面的应用价值。

四、坚持系统发力，建立常态长效机制

一是推动内控审核与日常监管贯通。将审核结果作为预算执行监控、绩效评价的重要参考。二是坚持监管与服务并重，指导预算单位健全组织架构、完善内控制度。三是强化成果转化，系统梳理典型问题及监管建议，发挥内控在防范财政资金风险、服务高质量发展中的重要作用。