财政部上海监管局：强化内控评价，提升在沪中央行政事业单位财会监督效能

一、提高政治站位，强化目标引领

上海监管局党组将内控评价作为落实财会监督要求、严肃财经纪律的关键手段。一是强化顶层设计，不仅发现问题，更剖析根源、推动整改；二是坚持目标导向，通过“一对一”精准反馈，为各单位补短板、堵漏洞；三是系统谋划推进，举全局之力，确保内控评价工作扎实落地。

二、创新方式方法，提升工作质效

坚持守正创新，全面优化资源配置：

• 组建复合团队：采取“职能处+主管处”、“局内人员+外聘专家”模式，建立跨部门工作组。
• 精准立体画像：依托财政部统一报表平台，对2025年度内控报告进行全景式“扫描”复核。
• 深度现场“体检”：针对重大决策、预算管理、政府采购等关键环节，开展全链条穿行测试。

三、强化过程管控，确保结果客观

一是严控非现场复核质量，通过工作底稿留痕与“点对点”沟通，夯实问题基础；二是严守现场核查程序，坚持“事前告知、底稿编制、意见征求”三项机制，确保证据确凿、程序合法、定性准确，维护评价结果的严肃性和公信力。

四、深化成果运用，构建治理闭环

锚定“以评促建、以评促改、以评促优”目标，推动治理效能转化：

• 清单式反馈：推行“一单位一清单”，压实整改责任。
• 常态化“回头看”：开展整改“清零行动”，对屡查屡犯单位实施约谈。
• 协同化联动：将内控评价结果与预算执行监控、决算审核等日常监管有机衔接，强化防范财政风险的屏障作用。

下一步，上海监管局将持续跟踪问效，推动在沪中央行政事业单位不断完善内控体系，确保中央财政资金安全高效使用。