财政部上海监管局：精细化内控管理赋能高质量发展

一、优化组织架构与运行机制，夯实内控工作根基

为进一步强化内控工作的组织领导与日常运转，在局内部控制委员会的统筹指挥下，持续优化内部控制委员会办公室（以下简称内控办）轮值工作机制，构建起权责清晰、衔接顺畅的内控工作格局。

1. 推行定期轮值制度：建立“1+2”轮值机制，每两个月为一个轮值周期，由机关纪委书记牵头，2名业务骨干负责日常工作并登记台账，确保工作轨迹可追溯、责任可倒查。

2. 规范轮值交接流程：通过全面梳理待办事项与难点问题，保障内控工作的连续性与稳定性。

3. 深化业务参与程度：通过自查内审、复核重要业务、评估工作成效，全方位发挥监督制衡作用，防范各类潜在风险。

二、强化内控环境评估与制度建设，健全内控管理体系

一方面，建立内控环境定期评估机制，聚焦制度体系完整性及风险防控措施的有效性，精准识别风险点，并实行“销号管理”制度，确保问题整改到位。

另一方面，以评估结果为导向，持续完善制度体系。针对薄弱环节研究制定专项管理办法，防范监管过程中的外部干扰，维护财政监管的合规性与独立性。

三、规范监管行为与考核问责，提升内控执行效能

1. 编制业务操作手册：明确监管标准、梳理工作要点，并借助“青年论坛”开展专题培训，推动监管工作的标准化与专业化。

2. 健全内控考核机制：科学设置涵盖架构运行、制度执行、风险防控等多维度的量化考核指标。采用“日常考核+年度考核”动态跟踪，并将结果与评优评先挂钩，切实发挥考核的“指挥棒”作用。