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金三问题解答集锦

2014-12-05 14:10 来源：中国会计网

　　一、登记、认定类

　　1、问：纳税人在国税变更税务登记，在地税还需变更吗

　　答：不需要，可直接导入

　　2、问：税种认定国有土地使用权出让契税税率不正确

　　答：已解决

　　3、城镇土地使用税济南新单位税额系统中没有

　　答：省局正在解决

　　4、问：（市中）核定印花税税种按次（正确应该按月），并已申报缴纳税款。想修改印花税种认定时，提示应删除申报信息

　　答：首先将原来的认定（错误的）印花税税种条目的有效期止填写到现在的日期，已作废这条错误的认定记录。然后再重新认定正确的印花税，有效期起自现在开始。

　　4、问：跨区税务登记迁移还是原来的流程吧？

　　答：是

　　5、问：一户企业，土地是租用的，房产是自已的，房产税鉴定不上，怎么处理

　　答：金三系统的要求就是先录入土地，后录入房产。录入租用土地生成一个土地税源编码后，就可以录入房产信息了

　　6、问：（长清）问：委托划转税款协议书上角的编号怎样生成？

　　答：走三方协议登记，输入税号，回车，出现对话框，选定单位信息确定，回三方协议登记页面，选未验证，选增加，出现对话框，点击最下方的生成三方协议号，就有编号了。

　　6、问：关组组织临时登记的注销

　　答：关于”组织临时登记“的注销问题，通过与业务测试组进行沟通，目前系统中没有相应的注销模块。

　　（1）对于不应办理”组织临时登记“的个体工商户，应改办”个体纳税人登记“或者”临时税务登记“，系统会在登记时，带出已经办理的”组织临时登记“，询问是否是同一户纳税人，确认后系统会自动核销原来的”组织临时登记“。

　　（2）对于不应办理”组织临时登记“的自然人，目前没法验证去办理自然人登记时，系统会不会自动核销（按照业务理解，系统不应该这样进行关联）。

　　如果对”组织临时登记“中的自然人无法进行注销处理，则要求不能再使用这部分登记办理涉税业务。这部分自然人需要办理涉税业务的，应先办理自然人登记。

　　7、问：关于金税三期三方协议中银行行号的问题

　　答：原大集中生成的三方协议做迁移时，省局做了统一要求，核实迁移的三方协议要求清算行行号和开户行行号统一用清算行行号。现在系统上线了，不同商业银行清算行行号只有一个，开户行行号分网点不同行号也不同。金三系统的开户行行号和银行的付款行行号是一致的。

　　8、问：外管证在老系统报验了，但未开具全额，现在新系统中没有他的报验登记信息，还需开具剩余金额的部分金额，要重新报验吗？

　　答复：可以重新报验

　　9、（淄博）问：有一户企业注销，走到最后往大厅推送，显示该户有未申报信息，无法注销。可是，查不出来这未申报的信息，从那查这未申报的呢

　　答：检查一下是否税费种认定中有没有未申报信息。看一下认定信息中的税费种认定，申报一下当前期的，没有税额可以0申报

　　10、问：耕地占用税税率不能自动带出，是0，也无法修改

　　答：应该是在税费认定的时候选择的税率，保存

　　11、问：纳税人大集中注销户，在金三中恢复时查不到注销信息

　　答：已注销又需要恢复的也从设立登记里，平阴经验证，已解决

　　二、申报征收优惠

　　1、问：三方协议签订时，提示验证失败

　　答：多数是因为和银行信息不一致，银行端填写数据不正确导致的，请与银行联系对照数据。

　　2、问：外出经营证明核销时，必填项经营地税务机关中选项缺少省份

　　答：已报省局解决

　　3、问：部分流程缺少回退功能，发现录入错误无法退回修改

　　答：已联系软件公司优化，目前可以先走完程序，再走变更

　　4、问：关于大集中里的外管证报验、核销等金三中出现无信息的问题

　　答：数据迁移问题，省局正在进行处理。预计下周正常

　　5、问：（槐荫）银行端查询缴税凭证去银行缴款成功后，回到大厅开具税票时提示需上解销号，这种情况是不需要的

　　答：经其他分局反馈，已不存在此情况

　　5、问：原大集中里的划款，再进三种换开查询不到信息

　　答：在换开模块，流程税务事项中选择完税凭证换开（未迁移数据）

　　6、问：一联式完税证的重打问题

　　答：使用完税凭证换开补打模块（要先作废原税票）

　　7、问：纳税人在8月份申报成功，未划款，但申报信息在金三中查不到

　　答：数据迁移问题，预计下周可导入

　　8、问：大厅结报审批出现异常

　　答：使用自动结报目前没有问题

　　9、问：印花税税额四舍五入问题

　　答：已解决

　　10、问：金库对账页面显示错行

　　答：在“工具”中勾选“兼容性视图”试试

　　11、问：是否让所有企业填现金流量表

　　答：上市公司及大型企业报送，省局不要求必须报送，对于不不需报送的，就不要进行核定

　　12、问：生产、经营所得个人所得税（A表）》，累计数是年度累计还是季度累计

　　答：季度累进

　　13、问：个人所得税模版中全年一次性奖金税率怎么修改

　　答：全年一次性奖金已修改，新模板将于下周一挂上

　　14、问：原来模拟系统中有“申报表错误更正、作废”，现在系统中改名了吗？如何操作

　　答：申报征收岗：登陆系统 → 系统菜单 → 申报 → 申报错误更正 → 申报征收岗_核心 → 输入纳税人识别号回车 → （下一步） → 选择申报表种类、申报日期、所属时期等条件，点击（查询） → 系统显示出符合条件的已申报完成的所有报表 → 选择要进行更正的报表，点击（更正） → 系统跳转到所选择的税种申报表页面，点击附表树，对附表信息进行修改 → 修改完成后自动返回主表 → 无附表树的报表，直接在主页面进行修改 → （保存） → 流程结束

　　15、问：有去年两处所得来申报的纳税人，因系统原因自10.8到现在未能申报成功，提出加收滞纳金时10.8到现在的滞纳金应该免收，请问业务规定可以吗？系统能处理吗？

　　答：走不予加收滞纳金审批

　　16、问：土地增值税无预征率和只有一个预征率的问题

　　答：1、将有效期起改为2013年5月1日后；

　　2、征收品目不再选择其他，按照真实情况选择品目和子目，会带出2%和3%。

　　3、各单位要梳理有土地增值税税种的纳税人，全部重新修改税种（别问了省局不给统一改）。

　　三、发票

　　1、问：建筑业代开发票，不必要做项目登记的在代开时项目名称等无法填写（做了项目登记的可以直接通过编号带出项目信息）

　　答：已提报省局。目前可先按照，需要填写项目信息的代开，通过做项目登记实现

　　2、问：有些发票上无法打印上完税证号码

　　答：因为没有提取已开票信息

　　3、问：在代开发票时无法提取已开票信息的情况如何处理