已入账如何红字冲销？

已入账如何红字冲销?

七月份时,误将普通发票和专用发票一道入账,分录是这样的:借:制造费用 借:应交税费-(把普通发票税额也记进去了) 贷:现金. 我要在本月改过来,请问如何处理?

摘要写:从7月份*号凭证,然后可以这样处理:

1、将原来的凭证全额冲回,再重新做一张正确的

2、将原来凭证上的普通发票的抵扣额做

借:制造费用

借:应交税金(红字).

以上就是小编针对【已入账如何红字冲销】这个问题进行的解答，希望对您帮助，如果想了解学习更多会计实操、税收实务问题，可以关注“中国会计网”公众号，进入会计实务交流群，免费答疑。