发票拿到了怎样冲销其他应付款？

发票拿到了怎样冲销其他应付款？

例：我在提取教育附加费时做分录，借：医疗卫生支出_医疗支出_商品和服务支出_其他商品和服务支出 9797，贷：其他应付款_教育费附加 9797

我现在发现这个数是错的 正确的数字应该是7554.1 我想把9797这个分录冲销，应该如何冲销呢?

冲销其他应付款：

按之前做的科目原样做红字的冲回，再做正确的就行了。

借：医疗卫生支出_医疗支出_商品和服务支出_其他商品和服务支出 XXXX(红字)

贷：其他应付款_教育费附加 XXXX(红字)

借：医疗卫生支出_医疗支出_商品和服务支出_其他商品和服务支出YYYY

贷：其他应付款_教育费附加YYYY

红字冲销法(红字调整法)是先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证，予以冲销，然后再用蓝字编制一套正确的会计分录。红字冲销法适用范围较广，一般情况下，错误都可以用红字冲销法进行更正。
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