银行承兑汇票收付会计处理怎么做？

银行承兑汇票收付会计处理怎么做？

假如本公司收到几张银行承兑汇票，共100万，然后本公司再给其他公司，怎么做账?

收到银行承兑汇票，共100万,应该首先把票面含背书页复印存档，然后根据票面的内容(票据号码、签发行、付款单位、收款单位、签发日期、到期日期、金额等关键因素)编制明细表，然后给付款单位开收据，(有的单位是把汇票的复印件和收据一起作为记帐凭证的附件)：

借：应收票据--银行承兑汇票 100W

贷：应收账款--XX单位

你转让给别的单位，人家也得给开收据，以及汇票明细表：

借：应付账款--XX单位 100W

贷：应收票据--银行承兑汇票 100W

银行承兑汇票一般是对应应收账款和应付账款科目的，假如你有其他来源或支付用途，请自己根据实际情况做科目调整。
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