金蝶迷你版：账务处理

    账务处理

    （一）凭证录入

    【编辑】收据和通知单：1.“系统维护---账套选项---高级”进入高级配置选项窗口

    2.选择“可以生成凭证收据和可以生成凭证通知单”

    3. 制作好一张收款凭证后或在会计分录序时簿中双击打开一张收款凭证后，点击“编辑”菜单中的“收据”。系统自动生成与该凭证相对应的收据

    4.选择一条分录则出一张往来单，选择两条则出两条往来单

    拷贝分录、粘贴分录：录入凭证分录时，有一条或多条分录摘要及会计科目相同使用此功能

    科目预警：工具--“科目预警设置”功能中进行预警条件的设置

    在凭证输入或凭证修改窗口录入或修改时，如果录入或修改的分录与凭证相关控制有冲突时，系统即时报警提示。

    【查看】格式变换--转换记账凭证的输入格式：一般格式、外币格式

    获取—摘要、科目、核算项目、货币代码

    借贷平衡--根据借贷差额自动计算光标所属行的金额

    科目余额--输入科目名称后， Ctrl+B或点击此菜单，查询该科目的即时科目余额

    凭证录入的快捷键：

    // 表示复制凭证第一行的摘要内容

    .. 表示复制凭证上一行的摘要内容

    =  对分录的借贷方自动完成平衡

    Ctrl + F7 空格键可在借贷方金额栏之间切换

    - 输入金额数字后，输入“-”则数字为负数，红色

    数量金额式：会计科目中选择了下设数量金额核算，、要求输入数量和单价。系统会检验数量单价的乘积是否与原币金额相等，还可以由数量、金额自动计算出单价。

    凭证记录的跳转功能：

    （二）凭证审核：制单和审核不能为同一人

    凭证一旦进行了审核，就不允许对其进行修改和删除，用户必须进行反审核操作后才能对凭证进行修改和删除。

    单张（F3）、成批（Ctrl+H）

    审核后再审核即表示反审核

    （三）凭证检查：对输入凭证的合理、合法性检查

     A.是否按照账套选项设定的条件。B.是否遵循基本的凭证输入原则，如借贷不平衡等。C.用户自行设定的检查条件。D.凭证字所许可的会计科目范围等。

     进入凭证检查过滤设置窗口，按所需条件设置，系统即自动检查并给出相应的结果。

    （四）凭证过账：是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过过账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。

    （五）凭证查询：

    1、{凭证查询}—过滤条件—会计分录序时簿

    （1）打印：凭证、序时簿

    （2）查找：记账凭证---[编辑]—[查找]  or  工具条中过滤按钮

         F3—系统自动查找下一张凭证

    （3）整理：[编辑]---[凭证整理]

    （4）新增、修改、删除

    （5）恢复作废凭证：[编辑]—[恢复已作废凭证]

    （6）引出序时簿  （Excl 5.0 or 97）

    （六）预警查询

    1、（凭证录入）[工具]—[科目预警设置]

    进入凭证录入界面---[编辑]---[启用科目预警]

    预警仅为提示，仍可保存

    2、预警查询---过滤窗口（科目、项目代码—核算项目、币别、期间）---查询

    （七）自动转账：自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。

    1、{自动转账}—[增加]

    选择凭证字，输入摘要内容、科目代码、核算项目。

    通过设置在借方或贷方转账参数，确定转账凭证中分录的借贷方向--单击借方或贷方输入框后，接着选择转账方式。

    转入：是否属于转入科目。

    按比例转出余额：按该科目余额的比例转出。

    按比例转出发生额：按该科目的发生额的比例转出。

    按公式转出：表示按本位币金额公式转出。

    包含本期末过账凭证：选择“包含”和“不包含”二者之一。

    转出比例：将转出内容转出的百分比。

    本位币金额公式：最明细科目 核算项目--输入核算项目代码 在输入科目及核算项目后，还须录入币别。根据科目是否下设外币及数量，可以录入原币取数公式、本位币取数公式、数量取数公式。公式设置可以按F7或点按工具条中“获取”按钮进入公式向导辅助输入，公式的语法与自定义报表完全相同，通过取数公式可取到账上任意的数据。另外，在公式中还可录入常数。（“本位币金额公式”即“数据来源公式”）

    分录设置完毕后，单击确认按钮返回进行下一条分录的设置。所有分录设置完毕后。单击确认按钮返回自动转账定义窗口。

    设置分录时，转入科目必须为最明细科目(或为科目下辖的核算项目)，转出科目可以是非最明细科目。同一笔转账业务中，转入科目和转出科目必须都存在，最好只设置一个转入项目。如果需设置多个转入科目，则几个转入科目比率之和必须为100%。

    分录类推：通过该功能可以将同级明细科目或同级核算项目进行类推，提高录入效率。

    2、保存

    可删除、修改

    3、生成凭证

    生成单张凭证

    生成全部凭证：[全选]--[生成凭证]-系统将所设定的所有的自动转账凭证格式，按照从上到下的顺序生成记账凭证。如果要改变记账凭证生成的顺序可以用上移和下移来进行调整。

    （八）结转损益：将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目或本年利润科目的明细科目中，自动生成结转损益记账凭证。

    ‘损益类’的科目余额才能进行自动结转

    （九）期末调汇：对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。

    会计科目中事先设定为期末调汇的科目才可进行期末调汇处理。

    1、{期末调汇}—期末调汇向导

    2、输入期末汇率

    3、汇兑损益科目代码（财务费用）

    如果汇兑损益结转的对应科目下设核算项目，在选择该科目的同时，您还需选择相应的核算项目代码。

    4、记账凭证参数

    现金银行类科目按科目生成凭证：根据财政局备案要求，现金和银行类科目单独生成凭证

   （十）期末结账：

    系统的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间。

    全部过账，以及“期末调汇”、“结转损益”以及“出纳轧账”三项处理事项是否已经完成。

    期末结账后，还可以进行反结账功能，将当期会计期间退至其上一期会计期间，其具体操作方法只能使用快捷键Ctrl+F12。但是如果已经进行了年结操作，则不能使用该方法。

    年结结转到下一年度之后是无法反结账的

    进行年结后所有的凭证及业务资料全部都被清除，只有账套备份中留有这些数据资料。必须要仔细保存好这些备份数据，以备查账时能恢复出来记账凭证及业务资料进行查询等处理。