企业所得税申报表

2018-08-27 10:02 来源:中国会计网
很多人不知道企业所得税申报表长什么样子,小编搜集整理了借大家参考,如下中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)税款所属期间:        年      月   日至      年    月    日 纳税人名称:纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□       金额单位:元(列至角分)类别行次项目金额利润总额计算1一、营业收入(填附表一) 2减:营业成本(填附表二) 3        营业税金及附加 4        销售费用(填附表二) 5        管理费用(填附表二) 6        财务费用(填附表二) 7        资产减值损失 8加:公允价值变动收益 9        投资收益 10二、营业利润 11加:营业外收入(填附表一) 12减:营业外支出(填附表二) 13三、利润总额(10+11-12) 应纳税所得额计算14加:纳税调整增加额(填附表三) 15减:纳税调整减少额(填附表三) 16其中:不征税收入 17   免税收入 18   减计收入 19   减、免税项目所得 20   加计扣除 21   抵扣应纳税所得额 22加:境外应税所得弥补境内亏损 23纳税调整后所得(13+14-15+22) 24减:弥补以前年度亏损(填附表四) 25应纳税所得额(23-24) 应纳税额计算26税率(25%) 27应纳所得税额(25×26) 28减:减免所得税额(填附表五) 29减:抵免所得税额(填附表五) 30应纳税额(27-28-29) 31加:境外所得应纳所得税额(填附表六) 32减:境外所得抵免所得税额(填附表六) 33实际应纳所得税额(30+31-32) 34减:本年累计实际已预缴的所得税额 35其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 36     汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 37     汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 38     合并纳税(母子体制)成员企业就地预缴比例 39     合并纳税企业就地预缴的所得税额 40本年应补(退)的所得税额(33-34) 附列资料41以前年度多缴的所得税额在本年抵减额   42以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 纳税人公章:  代理申报中介机构公章:主管税务机关受理专用章:经办人:   经办人及执业证件号码:受理人:申报日期: 年  月  日 代理申报日期:年 月 日受理日期:年 月 日