2006年经济师《金融专业知识与实务》考试大纲（初级）

　　（三）我国金融机构的其他负债业务

　　掌握金融机构借入负债的概念及意义、作用。掌握向中央银行融通资金、同业借款、回购协议及发行金融债券的概念、种类、特点、作用和用途、对象、范围。了解金融机构从国际金融市场借款及特点。了解短期资金占用中金融机构可以占用的短期资金构成。

　　第五章　我国金融企业的资产业务

　　考试目的

　　通过考试，检查考生对我国金融企业——银行和非银行金融机构主要资产业务的了解、熟悉和掌握情况，借以促进考生提高业务水平，增强其做好本职工作，和分析问题与解决问题的能力。

　　考试内容

　　（一）贷款业务的关系人

　　了解贷款业务涉及的关系人及其概念。

　　熟悉贷款人和借款人各应具备什么资格。

　　掌握贷款人和借款人各自的权利以及他们在借贷活动中应该受到哪些限制；对借款人有哪些基本要求。

　　（二）我国金融企业贷款种类

　　了解我国金融企业贷款种类的划分方法和按期限划分为短期、中期和长期贷款的界限。

　　了解按贷款保障划分的贷款种类，熟悉按贷款保障划分的各种贷款的基本概念。

　　熟悉信用贷款的特点，掌握其贷款对象；掌握保证贷款保证人的条件、不能充当保证人的单位和保证合同的签订与变更。

　　掌握抵押贷款抵押物的范围，和按我国担保法规定的不能作为抵押物的范围；贷款人对抵押物的选择与估价原则；抵押合同的签订和抵押物登记的要求。

　　掌握质押贷款质押物的种类、贷款人对质押物的保管责任、质押合同的主要内容和生效日。

　　熟悉票据贴现与贷款的区别；掌握票据贴现的申请和银行对贴现票据的审查内容，包括票据种类、票据的要式和要件、票据的商品性、票据的关系人、票据贴现期限和贴现额度的审查要点。

　　掌握银行对贴现票据到期收回票款的程序，及票据付款人无款支付时，持票人行使追索权的程序和内容。

　　了解按贷款人承担的经济责任划分的贷款种类，并熟悉其概念；掌握贷款人在该类贷款中的经济责任。

　　了解按贷款用途划分的贷款种类；熟悉按贷款用途划分的各种贷款的基本概念；

　　熟悉消费贷款的主要种类，金融企业提供和收回消费贷款的主要方式；掌握个人住房贷款和汽车消费贷款的主要内容。

　　了解助学贷款的概念；熟悉国家助学贷款的意义；掌握国家助学贷款的贷款对象、借款人、贷款人、贷款额度和利息的规定及主要管理要求。

　　熟悉普通商业性助学贷款的主要规定。

　　（三）贷款业务的一般程序

　　了解“借款申请书”的主要内容；熟悉借款人应随同申请书向贷款人提交的其他资料。

　　掌握贷款人贷前调查的基本内容，了解对借款人信用等级评估的要求。

　　掌握贷款的审批制度、审贷分离和分级审批的具体内容；掌握签订贷款合同和办理贷款担保的手续；

　　掌握贷款的发放手续、贷后检查的主要内容和收回贷款的不同要求。

　　（四）我国金融企业的投资业务

　　了解银行投资业务、信托和信托投资的概念。

　　熟悉金融信托与银行信贷的区别和信托投资的方式。

　　掌握商业银行从事投资业务的目的和影响商业银行投资决策的因素：收益率、投资风险、证券流动性对商业银行投资决策的具体影响。

　　了解金融企业不同的投资策略及各种投资策略的基本概念；熟悉各种投资策略、不同投资方法的具体内容；掌握梯形投资法、杠铃投资法和债券交换法的具体操作。

　　（五）商业银行的现金资产和头寸匡算

　　了解商业银行现金资产的概念和内容。

　　熟悉商业银行现金头寸的概念和构成。

　　掌握商业银行营运对其可用头寸的影响：商业银行与客户往来引起其资金头寸增减变化的因素；商业银行与同业往来引起其资金头寸增减变化的因素；商业银行与中央银行业务往来引起其资金头寸增减变化的因素。